MSSQLだと、大文字と小文字を基本的に区別しない。
それは、デフォルトだと「Japanese_CI_AS」だからである。

区別にするには「COLLATE Japanese_CS_AS」オプションをつければよい。

まず、各オプション値については、以下の通り。
┌──────────────────────────────────────┐
│「Japanese_CI_AI_KI_WI」～「Japanese_CS_AS_KS_WS」の組み合わせもしくは      │
│「Japanese_BIN」、「Japanese_BIN2」が設定可能                               │
│┌─┬────────────┐┌─┬────────────┬───┐    │
││S │区別する     (Sensitive)││C │大文字と小文字    (Case)│a    A│    │
│├─┼────────────┤├─┼────────────┼───┤    │
││I │区別しない (Insensitive)││A │濁点や半濁点    (Accent)│か  が│    │
│└─┴────────────┘├─┼────────────┼───┤    │
│                                │K │ひらがなとカタカナ(Kana)│あ  ア│    │
│                                ├─┼────────────┼───┤    │
│                                │W │半角と全角       (Width)│a   ａ│    │
│                                └─┴────────────┴───┘    │
└──────────────────────────────────────┘

次に「COLLATE」句の使い方は、以下の通り。

表生成時に定義してしまう場合
┌──────────────────────────────────────┐
│CREATE TABLE [表] (                                                         │
│    [文字列]  [nvarchar](16) COLLATE Japanese_CS_AS NULL,                   │
│);                                                                          │
└──────────────────────────────────────┘

WHERE文にて作用させる場合
┌──────────────────────────────────────┐
│SELECT *                                                                    │
│    FROM [TESTDB].[dbo].[T_TEST2]                                           │
│    WHERE [文字列] = 'a' COLLATE Japanese_CS_AS;                            │
└──────────────────────────────────────┘

DISTINCT句にて作用させる場合
┌──────────────────────────────────────┐
│SELECT DISTINCT [文字列] COLLATE Japanese_CS_AS AS [文字列]                 │
│    FROM [TESTDB].[dbo].[T_TEST2]                                           │
└──────────────────────────────────────┘